La compagnie de gestion : nécessaire pour votre entreprise?

Dans le monde des affaires, la compagnie de gestion est souvent présentée comme le summum de la structure corporative. Pourtant, elle n’est pas une solution miracle pour toutes les entreprises. Pour bien saisir son utilité, il est essentiel de démystifier ce qui la distingue de votre société opérante.

C’est quoi une compagnie de gestion?

Contrairement à votre entreprise active, une société de gestion :

• N’exerce pas d’opérations commerciales directes.

• Ne vend rien et n’emploie personne.

• Sert de coffre-fort pour vos surplus, vos placements, vos immeubles ou vos assurances vie.

Son rôle principal est de recevoir, protéger et faire fructifier les profits de l’entreprise active. Elle permet aussi de séparer les actifs des risques opérationnels liés à vos activités commerciales.

Pourquoi créer une compagnie de gestion?

L’utilité d’une compagnie de gestion est essentiellement stratégique, notamment pour optimiser la fiscalité de votre entreprise. Elle permet de répondre à plusieurs besoins :

Protection des actifs

Si votre compagnie opérante fait face à des poursuites, les actifs (liquidités, placements, immeubles) stockés dans votre société de gestion sont mieux protégés.

Planification de la vente de votre entreprise opérante

Pour bénéficier de l’exonération du gain en capital lors de la vente d’une entreprise, celle-ci doit respecter des critères stricts : 

• 50 % des actifs utilisés activement pendant 24 mois. 

• 90 % au moment de la vente. 

Accumuler trop de surplus dans votre compagnie active peut vous disqualifier. La compagnie de gestion vous permet de purifier votre entreprise de ses liquidités excédentaires, des années avant la vente.

Diversification des investissements

Elle facilite les structures de partenariat, notamment dans l’immobilier, en permettant aux partenaires d’investir via leurs entités respectives.

Est-ce que j’ai besoin d’une compagnie de gestion?

Le plus grand mythe est de croire qu’une compagnie de gestion est nécessaire dès le démarrage. En réalité, si vous êtes une start-up ou si votre entreprise génère peu ou pas de bénéfices nets, ouvrir une telle structure est souvent une erreur coûteuse.

Une société de gestion entraîne des frais comptables et administratifs importants. Elle devient rentable seulement lorsque vous avez des surplus récurrents dont vous n’avez pas besoin pour vos dépenses personnelles. Elle permet à ce moment de mieux contrôler votre revenu imposable.

Qu’est-ce qu’on peut mettre dans une compagnie de gestion?

Votre compagnie de gestion vous permet d’utiliser les surplus de votre entreprise de différentes façons : 

• Placements financiers

• Investissements immobiliers

• Prêts pour des projets

• Assurances vie corporatives

• Autres investissements passifs

En somme, le transfert de ces actifs dans votre société de gestion permet de protéger vos liquidités excédentaires contre les risques de votre entreprise exploitée, tout en générant des revenus passifs et en optimisant votre fiscalité d’entreprise. Si la compagnie de gestion possède des actions de l’entreprise opérante, il est possible d’y transférer des liquidités de votre entreprise, sans payer d’impôt.

Une question de stratégie fiscale

Une société de gestion ne supprime pas l’impôt, mais elle offre un levier de contrôle pour gérer vos impôts à payer. Elle permet de : 

• Différer l’impôt sur le revenu personnel.

• Choisir le moment opportun pour verser des dividendes ou des salaires.

• Structurer vos investissements de manière plus efficace.

La compagnie de gestion n’est pas une étape automatique dans la vie d’un entrepreneur. C’est un outil stratégique, utile uniquement quand votre entreprise est « rendue là ». Avant de vous lancer, consultez nos conseillers en sécurité financière. Ils pourront évaluer si cette solution convient à votre situation actuelle et si elle reflète vos objectifs à long terme.

Chez Korpo Services Financiers, nous travaillons avec des fiscalistes agréés afin de bâtir avec vous la meilleure stratégie d’optimisation fiscale pour votre entreprise. 

En résumé

À quoi sert une compagnie de gestion ?

✅ Protection des actifs

✅ Préparer une vente future

✅ Investir l’argent corporatif

✅ Planification fiscale et successorale

✅ Structure de partenariat (spécialement en immobilier)