Démystifier le REER pour les entrepreneurs
L’outil secret pour optimiser la fiscalité de votre entreprise
Entrepreneurs, vous pensez que le Régime enregistré d’épargne retraite (REER) est un outil réservé aux salariés? Détrompez-vous. En réalité, le REER est un levier fiscal puissant et un incontournable de votre planification financière. Que vous cherchiez à réduire vos impôts aujourd’hui, à préparer votre retraite ou à protéger votre patrimoine, le REER pour les entrepreneurs est bien plus qu’un simple compte d’épargne.
Voici pourquoi, en tant qu’entrepreneur, vous devriez inclure cet outil dans la stratégie fiscale de votre entreprise.
Extraire des liquidités de l'entreprise libre d'impôt
En combinant le salaire et le REER, vous pouvez sortir de l'argent de votre entreprise sans alourdir votre facture fiscale personnelle. Si la compagnie vous verse 10 000 $ en salaire et que vous déposez immédiatement ce 10 000 $ dans votre REER, la déduction fiscale obtenue annule l'impôt sur ce revenu. Résultat : vous extrayez de la liquidité de votre entreprise à l'abri de l'impôt pour la faire fructifier directement dans votre patrimoine personnel.
Droits de cotisation
La cotisation annuelle que l’on peut verser dans un REER correspond à 18 % de son revenu, pour un maximum de 32 490 $ en 2025. Pour vous créer de nouveaux droits de cotisation au REER, vous devez vous verser un salaire et pas uniquement des dividendes. C’est le premier piège pour les entrepreneurs.
C’est un choix à faire : être salarié implique des charges sociales pour votre entreprise, mais cela réduit votre impôt corporatif, tout en vous permettant d’effectuer des cotisations pour le futur. Cela vous donne également accès à d’autres avantages comme le Régime québécois d’assurance parentale (RQAP).
Il s’agit donc de trouver un équilibre entre vos besoins de liquidités immédiates et votre stratégie financière à long terme. Bon à savoir : vos droits de cotisation non utilisés s’accumulent et ne périment jamais!
Croissance à l’abri de l’impôt
Les placements dans le REER fructifient sans impôt jusqu’au retrait. L’un des avantages les plus sous-estimés du REER pour les entrepreneurs est sa flexibilité stratégique.
Imaginez que vous prévoyez vendre votre entreprise ou un immeuble locatif dans quelques années. Vous savez qu’une importante plus-value sera générée. Si vous avez accumulé vos droits REER inutilisés au fil des ans, vous pourrez les utiliser au moment charnière de la vente pour éponger une partie de l’impôt sur le gain en capital.
C’est une stratégie d’optimisation fiscale utilisée par de nombreux investisseurs avertis pour conserver une plus grande partie du fruit de leur travail.
Par ailleurs, si vous avez des employés ou si vous êtes vous-même salarié, le REER collectif est une opportunité à ne pas manquer. Si votre employeur propose une cotisation patronale, c’est un rendement immédiat que vous ne pouvez pas obtenir ailleurs. La règle d’or : cotisez au moins le maximum permis par votre employeur pour bénéficier de cette gratuité.
Un outil pour optimiser vos finances familiales
Le REER n’est pas qu’une affaire individuelle, c’est également un outil pour protéger votre patrimoine familial.
REER de conjoint : Si vous gagnez un revenu supérieur à celui de votre partenaire, le REER de conjoint permet d’équilibrer les revenus de retraite pour les deux conjoints, réduisant ainsi le fardeau fiscal du couple.
Allocations familiales : En cotisant au REER, vous réduisez votre revenu net aux yeux de l’impôt, ce qui peut potentiellement augmenter vos allocations familiales ou d’autres crédits basés sur le revenu.
Planification globale : L’économie d’impôt réalisée grâce à votre cotisation à un REER peut être réinvestie immédiatement. Pourquoi ne pas utiliser ce remboursement d’impôt pour alimenter un REEE (Régime enregistré d’épargne-études) pour vos enfants ?
Succession : Au décès, votre REER est transféré au conjoint sans impôt possible.
En bref, le REER est une façon intelligente de faire rouler l’argent dans plusieurs sphères de votre vie familiale.
Des leviers pour vos projets de vie
Le REER est souvent perçu uniquement comme un régime de retraite, mais il peut aussi vous aider à réaliser vos projets de vie.
Grâce au Régime d’accession à la propriété (RAP), vous pouvez utiliser vos fonds pour faciliter l’achat d’une première maison. Si vous prévoyez un retour aux études, vous pouvez également transformer votre REER en Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP).
C’est une façon d’utiliser votre capital épargné sans pénalité, à condition de respecter les règles de remboursement ultérieures.
Plus qu’un simple plan de retraite
Le REER offre une croissance à l’abri de l’impôt jusqu’au retrait. La clé est de ne pas laisser dormir cet argent. N’oubliez pas d’évaluer les options de placement qui peuvent s’intégrer à votre stratégie d’investissement, allant des fonds communs de placement aux portefeuilles diversifiés, selon vos objectifs et votre tolérance au risque.
Si vos droits de cotisation REER sont épuisés pour une année et que vous avez encore des liquidités disponibles, un Compte d’épargne libre d’impôts (CELI) est une autre solution avantageuse qui vous permet de payer moins d’impôts.
Le REER vous permet d’économiser de l’impôt aujourd’hui et le CELI vous offre des retraits libres d’impôt demain. Ce sont deux outils complémentaires à utiliser à votre avantage!
En conclusion : Ne tardez pas !
Le temps est votre meilleur allié. Vos droits inutilisés peuvent être reportés, mais l’effet de la capitalisation composée, lui, ne vous attend pas.
Rappelez-vous : chaque année, vous avez jusqu’au début du mois de mars pour effectuer des cotisations qui compteront pour l’année fiscale précédente. C’est une période charnière pour optimiser votre situation avant de faire votre déclaration de revenus.
Le REER est un outil puissant et bénéfique pour un entrepreneur qui sait le manier. Ne naviguez pas à vue. Chez Korpo Services Financiers, vous pouve profiter de nos conseils fiscaux pour les entreprises. Entourez-vous d’un conseiller en sécurité financière pour un investissement stratégique qui répond autant à vos besoins d’entrepreneur qu’à vos objectifs de vie personnelle.
