Investir en bourse via une compagnie incorporée : une stratégie fiscale gagnante?
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Dernière mise à jour : il y a 1 jour
Vous êtes un entrepreneur incorporé et vous avez des liquidités dans votre compagnie? La
question d’investir ces fonds en bourse se pose naturellement. Est-ce la bonne stratégie? Quels sont les pièges à éviter?
Pour nous éclairer sur le sujet, Félix Leclerc, conseiller en sécurité financière chez Korpo Services Financiers, nous présente les avantages, les désavantages et surtout des étapes à respecter pour que cette stratégie soit vraiment rentable.
La règle d’or : optimiser vos placements personnels
Avant même d’envisager l’investissement corporatif, il est important de maximiser vos comptes enregistrés personnels.
Pourquoi? Parce que des comptes comme le CELI, le REER et le REEE, si vous avez des enfants, offrent de nombreux avantages fiscaux. Ils permettent une croissance à l’abri de l’impôt, ce qui est beaucoup plus avantageux que d’investir dans un compte corporatif non enregistré. L’impôt réduit l’effet du rendement composé, ce qui rend ces outils personnels beaucoup plus profitables à long terme. Il est même possible de reporter la déduction.
L’investissement dans une compagnie
Lorsque vos comptes personnels sont optimisés, l’investissement via la compagnie devient pertinent. Dans la grande majorité des cas, Félix Leclerc recommande de passer par une compagnie de gestion distincte de votre compagnie opérante. Cela permet de séparer les risques d’affaires des placements et de mieux structurer la fiscalité.
Il existe toutefois des exceptions. Si votre compagnie opérante n’a pas de personnel, pas d’inventaire et peu de risque commercial, elle peut très bien servir de véhicule d’investissement directement. Si nous prenons l’exemple d’un médecin, souvent, sa compagnie opérante sert uniquement à facturer la RAMQ. Au moment de sa retraite, cette compagnie devient essentiellement une compagnie de gestion, puisqu’elle ne facture plus. Il n’y a pas de vente d’entreprise à prévoir, donc la distinction devient moins importante.
L’impact fiscal de vos placements
Il est essentiel de comprendre que le traitement fiscal des revenus de placement dans une compagnie est très différent du revenu d’entreprise. Certains types de placements sont nettement plus avantageux que d’autres :
Type de revenu de placement | Imposition corporative | Remarques |
Actions (gain en capital) | Imposé à 50 % du gain | Le plus avantageux des quatre. |
Dividendes | Taux élevé | Une partie de l’impôt est remboursable si des dividendes sont versés aux actionnaires. |
Revenus étrangers | Très pénalisant | Dans une compagnie de gestion, il faut s’assurer d’en minimiser la proportion. |
Obligations ou intérêts | Imposé à 100 % | Le moins avantageux fiscalement. À éviter pour une stratégie optimisée. |
L’importance d’une stratégie d’investissement
L’investissement corporatif est complexe en raison des multiples règles fiscales. Tenter de s’y retrouver seul peut s’avérer une erreur coûteuse. C’est là que l’expertise d’un cabinet financier devient primordiale.
Chez Korpo Services Financiers, notre équipe de conseillers prend le temps de comprendre l’ensemble de vos besoins pour développer une stratégie financière adaptée à votre profil.
Cette analyse nous permet de :
Maximiser vos placements enregistrés personnels, REER, CELI et REEE.
Évaluer les types de placements les plus avantageux pour votre compagnie.
Structurer l’ensemble de vos finances (personnelles et corporatives) pour qu’elles soient alignées avec vos objectifs de croissance et de retraite.
En conclusion, investir via une compagnie incorporée peut être une excellente stratégie pour faire fructifier vos liquidités, à condition de respecter l’ordre des priorités et d’avoir une stratégie fiscale optimisée, élaborée avec l’aide de professionnels.